Der Neu-Produkt-Prozess (NPP) in Banken steht vermehrt im Fokus von Aufsichtsbehörden und Prüfern. Die Umsetzung der Anforderungen nach AT 8.1 der MaRisk ist notwendig, doch in der Praxis wird ein angemessener NPP nicht immer erkannt oder sachgemäß durchgeführt. Die MaRisk erfordern jährliche Nachschauprüfungen zur Wirksamkeit des NPP, basierend auf Risikoanalysen neuer Geschäfte und deren Auswirkungen auf das Gesamtrisikoprofil. Das Risikomanagement muss Konsequenzen angemessen berücksichtigen und betroffene Bereiche wie Compliance, Revision und Risikocontrolling einbinden.

Der aufsichtliche Überprüfungs- und Bewertungsprozess (SREP) lenkt die Aufmerksamkeit auf den Umgang mit NPPs, da auch operationelle Risiken und Liquiditätsaspekte zu berücksichtigen sind.

Das erfahrene Autorenteam zeigt praxisorientiert, worauf bei der Risikoanalyse und Beurteilung neuer Produkt- und Markt-Risiken zu achten ist, einschließlich der Prüfung von Risikoindikatoren, Schlüsselkontrollen und der Einbindung von NPPs in Frühwarnverfahren. Eine nachvollziehbare Wesentlichkeitseinschätzung wird erläutert.